Петербургский флешмоб: как личные фонды стали новым бизнес-хайпом

Петербургские бизнесмены стали переводить собственные доли в компаниях в предварительно созданные личные фонды. Тенденция набирает обороты: больше всего личных фондов появилось в Москве и Подмосковье, а также Санкт-Петербурге и Ленобласти — 105 и 20 соответственно. 25% фондов приходится на промышленность, 19% — на сферу управления недвижимостью, а на ИТ и ритейл приходится по 13%. «Флешмоб» в Северной столице уже поддержали Алексей Устаев, Сергей Инкин, Максим Воробьев.

Опрошенные редакцией издания «Деловой квартал – Санкт-Петербург» эксперты сообщили, что деятельность фондов регулируется ст. 123.20-4 ГК РФ, об «Основных положениях о личном фонде», с 1 июня 2025 года право управлять личными фондами получили управляющие компании. Они видят в создании личных фондов модель семейного управления капиталом, востребованную в кругу предпринимателей, владельцев недвижимости и людей, кто задумывается о передаче активов следующим поколениям.

Так, основатель компании «Свобода в квадрате» Фёдор Степанов считает, что бизнесмены кинулись регистрировать личные фонды и переводить в них собственные доли именно сейчас из-за отмены двойного налогообложения.

«Несмотря на то, что закон существует уже несколько лет, распространения он не получил из-за системы двойного налогообложения: доходы сначала облагались налогом в рамках фонда, а затем — при выводе средств физическому лицу. Это делало инструмент практически непривлекательным для частных инвесторов. Теперь налоги уплачиваются внутри фонда, а при получении доходов физлицу не нужно платить НДФЛ — что делает схему гораздо более прозрачной и выгодной», — рассказал Степанов.

Он также добавил, что фонд может использовать упрощённую систему налогообложения, как обычное юрлицо. Однако если в фонд передаётся недвижимость, она исчезает из выписки ЕГРН, и это может вызывать вопросы при декларировании.

«Я убеждён, что в ближайшие 3–5 лет личные фонды станут важнейшим элементом финансовой стратегии для обеспеченных семей», — делится Фёдор Степанов.

С ним соглашается генеральный директор и член совета директоров УК «Финстар Капитал» Лариса Арбатова. Одним из ключевых преимуществ она называет налоговые льготы. Если более 90% доходов фонда являются пассивными, ставка налога на прибыль снижается до 15% вместо стандартных 25%. Более того, выплаты учредителю и его семье полностью освобождаются от налогообложения, что делает этот инструмент особенно привлекательным.

Еще одно важное преимущество — гибкость в управлении наследственными вопросами. «Учредитель фонда сам определяет, кому и на каких условиях будет передано имущество. Это позволяет четко обозначить приоритеты наследования. Также большую роль играет и конфиденциальность.

«Информация о конечных бенефициарах фонда не публикуется в открытом доступе, что исключает доступ к ней широкой аудитории», — рассказала Лариса Арбатова.

Евгения Шеншина, генеральный директор инвестиционной платформы The Деньги, сообщила редакции, что личные фонды защищают активы от различных рисков: потенциальных претензий кредиторов или изменений в законодательстве. Однако эксперт отметила, что спрятать долю в бизнесе таким образом получается не у всех.

«Впрочем, возможности личного фонда доступны не всем предпринимателям. Такая структура целесообразна для владельцев бизнеса с активами от 100 миллионов рублей и выше. Меньшие суммы не оправдывают затрат на создание и администрирование фонда», — сообщила Евгения Шеншина.

Напомним, вслед за Алексеем Устаевым и Сергеем Инкиным создал личный фонд бизнесмен Максим Воробьев и перевел свою долю в компании «Ультрамар» в размере 21,74%, сообщала редакция издания «Деловой квартал – Санкт-Петербург». Устаев и вовсе создал несколько фондов, куда перевел активы.